一、业务简述
　　即期结售汇，是指工商银行与客户以约定的外汇币种、金额、汇率，在成交日后两个工作日内交割的人民币对外币的结汇或售汇业务。

　　二、适用对象
　　适用于具有自身结售汇需求在中华人民共和国境内（不含港澳台）依法注册的公司法人、企业法人、事业单位法人和社会团体法人。

　　三、功能特点
　　1. 即期结售汇是最基础的外汇与人民币兑换工具，交易结构简单清晰，易于理解。
　　2. 即期结售汇简便、快捷，交易完成后，资金可及时到账。

　　四、工行优势
　　1. 工商银行是银行间人民币外汇市场最具影响力的做市商之一，能够以较低的成本完成交易风险的对冲，为客户提供较为优惠的价格。
　　2. 工商银行结售汇办理渠道包括营业网点、自助终端机、网上银行和手机银行。法人客户可通过营业网点和企业网上银行办理即期结售汇业务。
　　3. 工商银行是业内结售汇币种最丰富的商业银行，网上银行功能全面同业领先，可提供实时、挂单、询价等多种成交方式，提升客户网银服务体验。

　　五、开办条件
　　客户在营业网点办理即期结售汇业务，须在工商银行开立人民币银行结算账户和外汇账户，并携带国家外汇管理局所要求相关核准文件、有效凭证、商业单据及外管局要求的其它资料。
　　在工商银行境内开立经常项目外汇结算账户（1000-经常项目外汇结算账户）的A类对公客户可在企业网上银行办理经常项下即期结售汇业务。客户办理企业网上银行结售汇业务前，应注册企业网上银行证书版，开立经常项目外汇结算账户和人民币结算账户，并提供贸易合同、发票、报关单等真实性背景材料，经工商银行审核通过后为客户指定外汇结算账户、维护购汇交易额度和交割截止日期（超出监管机构和工商银行规定电子银行渠道办理范围的交易申请，须通过工商银行营业网点办理）。

　　六、服务渠道和时间
　　（一）营业机构
　　北京时间周一至周五每日9：30-18：00（受限于网点营业时间）。
　　（二）电子银行渠道
　　北京时间周一至周五每日9：30-23：30。

　　七、操作指南
　　（一）柜面渠道
　　对公客户即期结售汇流程图

　　（二）网上银行渠道
　　1. 对公客户即期结汇流程图

　　2. 对公客户即期售汇流程图

　　八、风险提示
　　由于未来的汇率变化具有不确定性，客户在办理即期结售汇后，如果未来汇率优于即期办理业务时的汇率，则客户在锁定汇率成本或收益的同时，无法享受将来汇率变化的额外收益。

　　九、注意事项
　　1. 客户应提供外管局所规定的相关资质证明及合规、有效的证明文件，配合银行完成尽职调查工作。
　　2. 经工行柜员对客户相关材料核对无误后，客户方可提交正式的结售汇业务申请书。交易确认后，工行将向客户出具业务交易凭证。
　　3. 工行根据人民币外汇市场的价格走势向客户进行报价，并根据市场变化实时更新。

　　十、名词解释
　　即期结汇：是指客户将外汇卖给工行，银行根据交易日实时汇率付给客户等值人民币。
　　即期售汇：是指客户向工行购买外汇，银行根据交易日实时汇率向客户收取等值人民币。

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